Conoces los impuestos para nómadas digitales en España, independientemente de tus respuestas, responde primero esta pregunta ¿Teletrabajas desde España para empresas o clientes en el extranjero? Como nómada digital, entender el sistema fiscal español es clave para evitar sorpresas con Hacienda y aprovechar al máximo tus ingresos.
Descubre si debes tributar como residente o no residente, cómo aplicar las exenciones internacionales y qué errores comunes debes evitar. Porque pagar impuestos en España no tiene que ser complicado… ¡si sabes cómo hacerlo!
¿Preparado para optimizar tus impuestos como nómada digital? Sigue leyendo en el blog de Asesora10
¿Nómadas digitales deben pagar impuestos en España?
Te has preguntado alguna vez ¿Nómadas digitales deben pagar impuestos en España? La repuesta rápida es Sí. Pero en España grava las rentas obtenidas por personas físicas y empresas, independientemente de su nacionalidad. Si resides en el país más de 183 días al año, se te considera residente fiscal y debes declarar tus ingresos mundiales.
Sin embargo, si eres nómada digital y trabajas para clientes fuera de España, existen formas de optimizar tu carga fiscal.
1.Residencia fiscal en España
Si pasas más de 6 meses en territorio español, automáticamente eres residente fiscal y debes pagar impuestos por:
- Ingresos por trabajos remotos (freelance o empleado).
- Rentas de alquiler (si aplica).
- Ganancias por inversiones.
El impuesto aplicable es el IRPF (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas), con tasas progresivas que van desde 19% hasta 47%, dependiendo de tus ingresos.
2. No residentes: ¿Cómo tributar si estás menos de 183 días?
Si no superas el límite de permanencia, solo tributarás por ingresos obtenidos en España (por ejemplo, si tienes clientes españoles). El tipo impositivo general para no residentes es del 24% (19% para ciudadanos de la UE).
Ley de Startups y el Régimen Especial para Nómadas Digitales
Desde 2023, España ofrece beneficios fiscales para atraer talento internacional bajo la Ley de Startups. Los nómadas digitales pueden acceder a:
- Tasa reducida del 15% en IRPF durante los primeros 4 años (en lugar del 24%).
- Exención del Impuesto de Sociedades para empresas que cumplan ciertos requisitos.
- Facilidades para obtener la visa de nómada digital (hasta 5 años de residencia).
¿Quién puede beneficiarse del régimen para nómadas digitales en España?
El régimen fiscal especial para nómadas digitales en España está diseñado para profesionales que trabajan de forma remota y generan ingresos fuera del país. Estos son los perfiles que pueden aprovechar sus ventajas:
- Freelancers que facturan a empresas extranjeras: Si eres autónomo y prestas servicios a clientes en el extranjero (diseño, programación, marketing digital, consultoría, etc.), puedes aplicar al tipo reducido del 15% en IRPF durante los primeros cuatro años.
- Empleados remotos con contrato fuera de España: Si trabajas para una compañía sin sede en el país (por ejemplo, una startup de Estados Unidos o una empresa europea), puedes tributar como no residente o acogerte al beneficio fiscal si cumples los requisitos.
- Emprendedores digitales con negocios online: Creadores de contenido, afiliados, e-commerce o desarrolladores de SaaS que operen desde España, pero facturen internacionalmente, pueden reducir su carga fiscal bajo este esquema.
Además, la Ley de Startups también favorece a inversores y fundadores de empresas innovadoras, siempre que demuestren un modelo de negocio escalable y tecnológico.
Requisito clave: Tus ingresos principales deben provenir de fuera de España. Si trabajas para clientes o empresas españolas, las reglas cambian. ¿Cumples las condiciones? ¡Aprovecha esta oportunidad fiscal!
¿Cómo declarar impuestos siendo nómada digital?
El proceso para el pago de Impuestos para nómadas digitales en España varía según tu situación:
- En el caso de ser autónomo (freelance): Debes darte de alta en el RETA (Régimen Especial de Trabajadores Autónomos). Ademas de presentar trimestralmente el modelo 130/131 (pagos a cuenta del IRPF). y tambien declarar anualmente con el modelo 100.
- Como empleado remoto; esto aplica si tu empresa no tiene sede en España, podrías tributar como no residente o bajo el régimen especial.
- Con la visa de nómada digital: Aplicarás el 15% de IRPF y deberás justificar tus ingresos globales.
En definitiva, debes aprender optimizar tus impuestos en España
Ventajas y desventajas de los impuestos para nómadas digitales en España
Entre las ventajas de los impuestos para nómadas digitales en España pueden considerar:
- Tipo impositivo reducido (15% IRPF) durante 4 años gracias a la Ley de Startups, frente al 24%-47% que pagan otros autónomos.
- Exención de la doble imposición si tu país tiene convenio con España (como la mayoría de la UE y Latinoamérica), evitando pagar dos veces por los mismos ingresos.
- Sin obligación de cotizar a la Seguridad Social española si demuestras cobertura médica privada o un sistema de protección social extranjero.
- Flexibilidad fiscal al poder tributar como no residente si pasas menos de 183 días en España.
- Acceso a la visa de nómada digital, que facilita la residencia legal por hasta 5 años.
Ahora bien, no todo bonito y debe considerar algunas desventajas para no te tengan por sorpresas:
- Complejidad burocrática: Debes justificar el origen internacional de tus ingresos y cumplir con requisitos específicos.
- Límite temporal de beneficios: El 15% de IRPF solo aplica los primeros 4 años; después, tributarás como residente habitual (hasta 47%).
- Posibles conflictos fiscales si tu país de origen te considera residente fiscal (como EE.UU. o Argentina).
- Costes de gestoría: Necesitarás asesoramiento profesional para evitar errores en la declaración.
- Restricciones con clientes españoles: Si más del 20% de tus ingresos vienen de España, pierdes el régimen especial.
Asesora10: Sistema español es atractivo para nómadas digitales
El sistema español es atractivo para nómadas digitales, como ves tiene sus ventajas e inconvenientes fiscales, pero es clave planificar bien:
- Evalúa si eres residente o no residente fiscal.
- Aprovecha la Ley de Startups si cumples los requisitos.
- Asesórate con un gestor especializado para evitar errores.
Como ves con una buena planificación te puedes ahorrar miles de euros al año. ¿Vale la pena para ti? ¿Tienes dudas sobre los impuestos para nómadas digitales en España? ¿Necesitas más información? Ingresa en el portal web de Asesora10 y consulta con un asesor fiscal para ajustar tu caso particular. ¡Sigue nuestro blog para más guías sobre fiscalidad y teletrabajo!
